我们付款给供应商，是货款和运费一起付的，但是供应商只开了商品的发票给我们，没有开运费发票，如何做账？

小幸运 追问

2020-07-06 11:56

合同没有约定运费，我们给供应商的运费，供应商再把运费给运输公司，运输公司从供应商那儿直接送货到客户手里，相当于供应商代收代付运费给运输公司，按道理我们应该可以拿到运输公司的运输发票，但没有，也不会开给我们

玲老师 解答

2020-07-06 11:57

是供应商代收的运费，那实际收运费的运输企业给你开发票，供应商代收运费的也记在应付账款里，一起支付

小幸运 追问

2020-07-06 11:59

供应商代运输公司收我们的运费，然后代我们付这笔运费，收不到发票怎么做账呢？

玲老师 解答

2020-07-06 12:00

收不到发票可以正常做账，就是上面那个分录没有发票不能税前扣除，汇算清缴时做纳税调整

小幸运 追问

2020-07-06 15:39

好的老师，我把运费加到库存商品的成本里，结转时也按照加了运费 的结转成本，到时候汇算调增的话，我怎么知道是多少运费，自己做表格登记吗？还是说在财务软件里设置一个什么科目，做到预付账款里可以吧？

玲老师 解答

2020-07-06 15:46

最好最好自己寄一个备查帐，方便汇算清缴时纳税调整，

小幸运 追问

2020-07-06 16:05

好，谢谢老师，那我运费跟货款一起付给供应商时怎么做账，借：应付账款-** （货款），借：预付账款-**（运费），贷：银行，可以吗？还是说全部用应付账款

玲老师 解答

2020-07-06 16:11

您好，全部金额记应付账款科目