1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

轶尘老师

职称： 注册会计师,中级会计师,初级会计师

2020-07-06 10:05

你好  税控盘的技术维护费计入留底税额里面 不影响抵扣

李同学 追问

2020-07-06 10:12

填完表四之后主表中显示的期末留抵税额还是进项-销项的余额，这是怎么回事呢，谢谢

轶尘老师 解答

2020-07-06 10:17

你先需要在增值税纳税申报表填写附表四，再在主表第23栏“应纳税额减征额”栏次，从应纳税额中抵减，必须都填写，不然审核不过去的。

李同学 追问

2020-07-06 10:24

填写附表四的时候，本期实际抵减税额填280还是0呢，谢谢

轶尘老师 解答

2020-07-06 10:27

本期进项大于销项 没有税抵减 所以实际抵减额填0

李同学 追问

2020-07-06 10:31

老师，这样显示是哪里填的有问题呢

轶尘老师 解答

2020-07-06 10:52

最后申报表的应补税款不能为负数

李同学 追问

2020-07-06 10:53

老师，这个数是自己带出来的，我在哪里改呢

轶尘老师 解答

2020-07-06 10:54

你的抵减填零  就不会出现负数

李同学 追问

2020-07-06 10:59

老师，抵减填零的话这个技术维护费就不在主表中体现了是吗，下期再抵扣时再在表四中填写本期实际抵减税额吗，谢谢

轶尘老师 解答

2020-07-06 11:08

是的 本期没有税款 所以抵减就填零

上传图片  
相关问题讨论
你好 税控盘的技术维护费计入留底税额里面 不影响抵扣
2020-07-06 10:05:18
您好！购买防伪税控设备和防伪技术服务费全额抵扣会计分录：借：管理费用，贷：银行存款，同时，借：应交税费-应交增值税（减免税额），贷：营业外收入
2017-02-15 11:59:18
可以的呀，同学，是可以抵扣的
2021-10-17 13:02:08
做分录 借：应交税费－应交增值税（抵减税款）贷：管理费用
2018-02-05 10:53:27
你好，按减免330之后的金额缴纳
2017-08-08 17:33:09
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题

  • 老师，您好，新公司成立，现在要整理购社保人名单购买， 问

    先在社保系统（或线下窗口）完成新公司社保开户，再为员工办增员，最后在电子税务局或社保缴费系统申报缴款，不是只在报税系统操作就行。 答

  • 老师您好！我司小规模纳税人，在网上卖。进的是生瓜 问

    那个办理了个体户的营业执照就行 答

  • 5月收到的款一定要在5月申报收入吗 问

    同学，你好 不是。 5月业务发生了，就要确认收入。 这个和收没有收到款无关。 主要是看业务是否发生。 答

  • 麻烦问下老师，三季度所得税新增的那个应付职工薪 问

    根据1-9月账面数字填报 事项1.“职工薪酬-已计入成本费用的职工薪酬”：填报纳税人会计核算计入成本费用的职工薪酬。包括工资薪金支出、职工福利费支出、职工教育经费支出、工会经费支出、各类基本社会保障性缴款、住房公积金、补充养老保险、补充医疗保险等累计金额。 一般是应付职工薪酬一级科目贷方累计；没通过应付职工薪酬计提的，加上计入管理费用，销售费用，主营业务成本里边的职工薪酬 2.“职工薪酬-实际支付给职工的应付职工薪酬”：填报纳税人“应付职工薪酬”会计科目下工资薪金（只是工资和奖金）借方发生额累计金额 答

  • 老师，请问高新技术企业的高新收入和研发费用占比， 问

    销售收入＜5000万元（含）的企业：研发费用占比不低于5%； 销售收入在5000万元至2亿元（含）的企业：研发费用占比不低于4%； 销售收入＞2亿元的企业：研发费用占比不低于3%。 如果没达到，可能会取消高新资格 答

相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育发展有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备14062987号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...