你好，老师，请问有一笔是预收账款，建账之前不知道，建账之后，后面才发现客户之前有预收货款，现在都跨年了，这个账怎么做呢？

粗犷的荔枝 追问

2020-07-06 08:44

为什么用利润分配科目呢

郭老师 解答

2020-07-06 08:45

你们建账的时候差额放到哪里了

粗犷的荔枝 追问

2020-07-06 08:48

建账的时候提交的数据没有预收账款这个金额，后面跟客户对账，客户说之前有多付了一笔款。

郭老师 解答

2020-07-06 08:50

利润分配是调整报表平衡关系的

粗犷的荔枝 追问

2020-07-06 08:53

那直接用这个科目，那不相当于直接增加了未分配利润了

郭老师 解答

2020-07-06 08:58

降低了未分配利润

粗犷的荔枝 追问

2020-07-06 09:05

这个是降低明细表上面的余额，不影响资产负债表上面的未分配利润累计余额吧

郭老师 解答

2020-07-06 09:08

你好
影响的
降低了会计利润的
税法利润不影响