老师你好，我想问问我们五月份做错的账，6月冲销了，那这笔钱五月份已经发生在五月的报表里了，六月份冲了再做一笔六月份的，不影响六月份真皮的数据吗

时光无声 追问

2020-07-05 18:45

那六月份的数据里就多了五月份的这笔是吗

江老师 解答

2020-07-05 18:47

是的，就是这样的，会受五月份的数据影响

时光无声 追问

2020-07-05 18:48

比如在借方红字冲销了一笔又在贷方蓝色更正了一笔，其实一借一贷，六月还是没有影响数据

江老师 解答

2020-07-05 18:49

如果金额相同，那到就没有影响，如果是金额不同就是一借一贷后，影响金额就是差异的数据

时光无声 追问

2020-07-05 19:03

老师  银行的金额没变   但  少补提了工会经费   我具体给你说一下业务，我们2019年计提了年终奖2494681.04元，实际5月我们发了3067471.03,19年少计提了572789.99元  所以5月补计提并发放，  这个计提补补计提会有什么影响呢
  还补提了工会经费

江老师 解答

2020-07-05 19:07

直接冲销原来的计提分录，再按实际发放的应发工资数据补提工资。还需要补提工会经费。

时光无声 追问

2020-07-05 22:16

嗯嗯，还有老师我想问问就是我们会计要求业务员取专票，可是有些公司人家只能开普票，还是所有公司都可以开专票呢

时光无声 追问

2020-07-05 23:20

你好老师，费用累的其他应收款，能给我举例吗

江老师 解答

2020-07-06 09:02

会计要求业务员取专用发票，有的公司只能开具普通发票，有的公司可以开具专用发票，直接尽可能的取得专用发票。
实在无法取得专用发票，也只能开具普通发票。

时光无声 追问

2020-07-06 10:38

现在小规模纳税人也能代开增值税专用发票呢，应该都能开专票吧，比如住宿费

江老师 解答

2020-07-06 13:12

小规模纳税人也可以自行开具专用发票，也可以到税务局代开专用发票，属于给别人开具发票。但自己不能收到专用发票，不能抵扣进项税