老师，我17年买的金条给客户开的发票没入帐，现在还能入账吗

CPA考神 追问

2020-07-05 15:46

是开的普通发票

郭老师 解答

2020-07-05 15:50

普通发票也得交所得税，增值税看季度销售额30万，如果是小规模的。

CPA考神 追问

2020-07-05 16:25

当时没做帐，现在还能补吗？

郭老师 解答

2020-07-05 16:29

可以补
需要知道之前税款缴了吗

CPA考神 追问

2020-07-05 16:29

增值税肯定交了

郭老师 解答

2020-07-05 16:31

所得税
主要是所得税
主营业务收入是损益
如果你的所得税没有申报，借银行存款贷主营业务收入应交税费。
已经申报了借银行存款贷利润分配，应交税费。

CPA考神 追问

2020-07-05 16:35

我是买了金条，不是卖的

郭老师 解答

2020-07-05 16:44

买的金条送给了客户吗
如果不是哪你写的买的金条给客户开的发票是什么

CPA考神 追问

2020-07-05 16:45

对呀。买的金条给客户，发票我自己留着啊，做销售费用

郭老师 解答

2020-07-05 16:47

借销售费用招待费贷银存
如果没有抵扣所得税
增值税不能抵扣的
招待费不允许抵扣