4月份刚注册的公司，什么业务都没有发生，就只有每个月的工资， 借：管理费用 待：应付职工薪酬，职工一直没有发放，一直在应付职工薪酬挂着了，资产负债表的资产总计及负债和所有者权益总计都是0，所得税季度预缴的时候要填资产总额了，我的资产总额是0，电子税务局又设置的是资产总额必须是大于0的数字，该怎么填？

qy 追问

2020-07-05 15:47

那可不可以这样，借：库存现金  1000  待：其他应付款—老板1000

钟存老师 解答

2020-07-05 15:50

也可以
账上做了现金也没有痕迹

qy 追问

2020-07-05 15:53

账上做了现金也没有痕迹是什么意思？

钟存老师 解答

2020-07-05 15:54

现金不会留下痕迹
银行你要是做的话
需要和银行流水对上

qy 追问

2020-07-05 16:03

那我做了借：库存现金 1000 待：其他应付款—老板1000，只是资产总额的季末数是大于零的，但是还有资产总额的季初数怎么办？申报第二季度所得税，他的资产总额的季除数是2020年3月的资产总额的期末数，但是2020年4月份注册的公司，账是从4月份建立的，这个季初资产总额怎么写？

钟存老师 解答

2020-07-05 16:35

4月份建立的
季度初期有可能用你的办法，写库存现金的金额