小规模减免2%的税额选这个对吧

小小小 追问

2020-07-05 15:19

如果销售额是29万，免税销售额那一栏应该怎么填，29除以1.01还是29除以1.03

小林老师 解答

2020-07-05 15:22

您好，根据您的描述，是/1.01

小小小 追问

2020-07-05 15:30

我除以1.01以后，申报表显示的减免税额是含税销售额除以1.01乘以0.03的税额，和我账上计提的0.01的税额不一致，这个要怎么处理呀

小林老师 解答

2020-07-05 15:33

您好，您账还是根据申报表有差异，您账的减免税款是按您发票金额计算即可29*0.01/1.01

小小小 追问

2020-07-05 15:35

那我就不管申报表的数据，对吧

小林老师 解答

2020-07-05 16:10

您好，是的，最终的结果是不交增值税。