老师好，在去年的凭证里有这么个情况，如下 支6月社保 借/管理费用/职工薪酬/1982.90 贷/应付职工薪酬/社会保险费/1982.90 借/应付职工薪酬/社会保险费/1982.90 贷/银行存款/招商银行0008/1982.90 可是到支7月社保的时候变奏了！ 借/管理费用/职工薪酬/1473.00 贷/应付职工薪酬/社会保险费/1473.00 借/应付职工薪酬/社会保险费/1473.00 借/其他应付款/社保个人部分/509.90 贷/银行存款/招商银行0008/1982.90 像这种情况，后边该怎么接比较好呢？ 谢谢老师！

微信用户 追问

2020-07-05 12:53

是的，问题是7月扣除的个人部分一直挂在账上（如图），怎么处理掉呢？

陈诗晗老师 解答

2020-07-05 12:55

这是你缴纳社保的分录
借，应付职工薪酬
其他应收款
贷，银行存款
就平帐了的

微信用户 追问

2020-07-05 13:02

嗯对啊，本来就是平了的，不用管就是了对吧！

微信用户 追问

2020-07-05 13:04

但是期初有余额，怎么把这个余额消掉呢？

陈诗晗老师 解答

2020-07-05 13:05

期初余额，你缴纳社做上面分录时就平帐了，没有缴纳时有余额就是正常的

微信用户 追问

2020-07-05 18:04

明白了谢谢老师！

陈诗晗老师 解答

2020-07-05 18:10

不客气，祝你工作愉快。