老师您好,我想请教一下,未扣的员工个税应计入哪个 问
同学你好 企业承担的个税吗 答
上交会费,的账务处理 问
借:银行存款 贷:其他应付款 答
营业外收入 对应现金流量表哪个科目 问
收到的其他与经营活动有关的现金,如果是税局返税,计入收到的税费返还 答
注册资金是不是只交印花税,注册资本是不是按实际 问
您好,这个的话,是股东名字转进去,然后在转出缴纳所得税,下个月交印花税 答
上海汇付支付备付金这个账户转给我们几毛钱,是利 问
您好,对的,这个是属于利息的,没错的这个是 答
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老师,员工报销,只有收据,没有发票可以吗?符合正规流程嘛?
答: 你好,不行的,一般要有发票才能报销的,
我去外面装订文件,开了收据,没发票。可以回公司报销吗?流程怎样做才会比较合适?
答: 你好,个人的小店嘛?
一名会计如何让领导给你主动加薪?
答: 都说财务会计越老越吃香,实际上是这样吗?其实不管年龄工龄如何
你好老师,请问报销需要什么单据流程
答: 一般的发票报销流程: 1、经办人整理并粘贴需要报销的单据,一般包括企业内部格式的报销明细表(包括报销人、报销项目、报销金额、所属部门等)、单据汇总表(一般需要将单据和发票黏贴在固定大小的空白纸张上)以及企业规定的其他表格,经办人需要在报销明细单上进行签字确认; 2、相关负责人依据经办人提交的单据进行审核(一般审核报销的项目是否真实、金额是否超过预算等),审核通过后签字确认,按照公司内部规定,一般小金额的报销由部门负责人审批后可直接移交财务部,大额报销则需要总经理或董事长审批后才可移交财务部; 3、财务部门人员进行审核确认移交过来的的相关单据(一般审核相关的单据和发票与报销金额是否相符、业务内容是否正确等),确认无误后签字确认,移交财务总监进行复核; 4、财务总监负责复核财务人员移交的相关票据,审核无误确认后,签字确认,移交出纳; 5、出纳接到总监移交的票据,进行相应的确认以及付款,付款后签字确认。 二、各类报销需要后附的单据 不同费用的报销,需要的单据是不同的。 1、购买实物资产 需后附采购申请单、采购合同,采购发票。采购金额需在预算计划范围内,采购计划的变动需要有相关负责的审批签字。 2、 差旅费 因公出差发生的交通单据,以及住宿、餐饮的发票,依据相应票据填写差旅费报销明细单。 3、业务招待费 业务招待人员名单,工作内容,以及相应的原始票据,依据票据填写业务招待费报销单据。 4、会议费 会议申请表,参会人员签到表,会议议程(时间、地点、时长),以及住宿、餐饮的发票。 5、推广会、客户参观报销 会议申请表、参加人员签到表、推广会现场照片,以及住宿、餐饮的发票。 三、费用报销对票据的要求 1、票据票面上须有正规的发票专用章,开票单位的发票专用章与开票单位名称等均应符合要求。 2、开票日期必须是报销当年的日期,发票的日期不能与报销期间相矛盾。 3、发票金额的大小写要一致。 4、发票开具内容与报销事项、地点相一致。 5、各种原始票据必须真实合法,不得涂改、挖补、粘贴。 6、各审批单据要求审批流程、权签完整,与企业部门规定的审批流程一致。 7、费用必须在预算范围内,超出预算外的部分要有相应的审批依据。 8、严禁杜绝假发票。根据2011年2月新修订的《中华人民共和国发票管理办法》第39条第2款规定“知道或者应当知道是私自印刷、伪造、变造、非法取得或者废止的发票而受让、开具、存放、携带、邮寄、运输的,由税务机关处1万元以上5万元以下的罚款;情节严重的,处5万元以上50万元以下的罚款”。
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