2019年固定资产折旧分录做错，做成借业务活动费-固定资产累计折旧 贷固定资产。2019年的财务报表、决算已做，那么我要如何改分录呢？能在2020年改吗？行政事业单位的会计

坚定的鱼 追问

2020-07-04 17:02

2020年再做吗？

蒋飞老师 解答

2020-07-04 17:03

是的，可以在2020做上面的分录

坚定的鱼 追问

2020-07-04 17:04

在2020年1月把上年的总数做一张凭证就行了吧？摘要要怎么写呢？

坚定的鱼 追问

2020-07-04 17:05

那本该入2019年的存货 能在2020年入吗？分录要怎么做呢

蒋飞老师 解答

2020-07-04 17:14

在2020年1月把上年的总数做一张凭证就行了吧？
…对的
摘要要怎么写呢？
…摘要：调整2019年计提折旧

蒋飞老师 解答

2020-07-04 17:16

那本该入2019年的存货 能在2020年入吗？分录要怎么做呢
…可以的
借库存物品
贷银行存款

借事业支出
贷资金结存…货币资金

坚定的鱼 追问

2020-07-04 17:17

存货是上级单位给我们的呢

蒋飞老师 解答

2020-07-04 17:40

到底哪级单位呢？你们是做什么业务呢

坚定的鱼 追问

2020-07-04 17:41

乡镇级 就是上级单位给我们的物资 让我们入19年1月 拿到文件已经是20年了

蒋飞老师 解答

2020-07-04 17:56

借库存物品
贷无偿调拨净资产

坚定的鱼 追问

2020-07-04 18:00

好的 谢谢 那再问问您 以前那年度的个人欠款 现在打算做坏账处理了 要怎么做呢

蒋飞老师 解答

2020-07-04 18:23

借资产处置费用
贷其他应收款