老师好，请教个问题，我们是纯外贸企业无内销，进项发票都不抵扣的，但是我还是会认证，会入账。然后我今天发现我去年有个进项的金额入多几百块，是房租的，然后那笔分录的管理费用-房租入少了几百块。现在要怎么调呢？

QY 追问

2020-07-04 14:45

自己想调哪个就调哪个的吗？

小林老师 解答

2020-07-04 15:07

您好，是的，看您的要求，毕竟金额不大。

QY 追问

2020-07-04 15:15

那我调整当期损益的时候怎么调呢？

小林老师 解答

2020-07-04 15:51

您好，您调整当期损益，借管理费用～房租，贷应交税费应交增值税（进项税转出）

QY 追问

2020-07-04 16:24

是要贷进项税额转出，还是贷进项税额红字？

小林老师 解答

2020-07-04 16:32

您好，您是进项税转出。进项税红字是收到红字发票的分录。

QY 追问

2020-07-04 16:34

还有个问题，认证的时候我全都认证了，但是账上我发现有两个发票没有入账的，应该是开了没报销。现在要怎么处理呢？

小林老师 解答

2020-07-04 16:38

您好，及时跟要报销的人员联系，先取得抵扣联。

QY 追问

2020-07-04 16:50

是老板开的，他说不报销了，是他自己的费用

小林老师 解答

2020-07-04 16:54

您好，那您做进项税转出。

QY 追问

2020-07-04 17:15

我都没入账怎么转出

小林老师 解答

2020-07-04 17:15

您好，您在申报表里转出，不是账套内。