我们公司做软装的，关于内账想问的问题：以前是以每个月银行收款的作为收入，还有一些项目尾款未收回。现在想调为以当月签合同的金额作为收入，怎么调整，以前项目的回款怎么做分录

张健 追问

2020-07-04 12:37

收到的款不是这个月的应收了，那明细不是不对吗。以前都是直接做主营的，没有应收

郭老师 解答

2020-07-04 12:39

之前分录是怎么做的

张健 追问

2020-07-04 12:40

以前收到钱就做借银行，贷主营了

郭老师 解答

2020-07-04 12:51

那你们不是又收到一钱了

张健 追问

2020-07-04 12:54

比如我5月份签了一个订单10万，5月份打了5万，6月份打4万，我从六月份开始以订单金额作为收入，那5月份的订单6月到款的怎么做账

郭老师 解答

2020-07-04 13:00

五月借银存5贷主营业务收入，应交税费
六月借应收账款1、银存4贷主营业务收入，应交税费
你上面的是分次收到的款

张健 追问

2020-07-04 13:03

那我6月份又签了几笔订单全部以合同金额入账的话，再加上之前订单的回款，6月收入不是大于6月订单金额吗

郭老师 解答

2020-07-04 13:04

有其他的再做其他的
五月份的订单你做到六月份想当于补做的

张健 追问

2020-07-04 13:24

还有去年订单回款也是这样做吗

郭老师 解答

2020-07-04 13:26

内账的可以这么做的

张健 追问

2020-07-04 13:28

还有之前月份的订单还有款在6月份没有收回，是在6月份全部做应收还是，到后期收回的当月做主营

郭老师 解答

2020-07-04 13:29

借应收账款贷主营业务收入，应交税费

张健 追问

2020-07-04 13:59

老师，当月签单的作为收入，但是成本是次月发生的，那是次月结转成本吗

郭老师 解答

2020-07-04 14:35

你可以暂估一个成本
你暂估就做到下个月，但是这种收入成本就不匹配了