送心意

邹老师

职称注册税务师+中级会计师

2020-07-04 10:09

你好,属于正常业务,而不是差错更正

追问

2020-07-04 10:11

汇算清缴之后股东红利分配,这怎么做账?

邹老师 解答

2020-07-04 10:12

你好
借;利润分配——应付股利 ,   贷;应付股利      
借;应付股利  ,  贷;银行存款

追问

2020-07-04 10:13

这属于正常业务吗?还是差错更正

邹老师 解答

2020-07-04 10:15

你好,给股东分红,属于正常业务,而不是差错更正

追问

2020-07-04 10:29

年底没有计提应付股利

邹老师 解答

2020-07-04 10:29

你好,那就需要补做计提分录就是了

追问

2020-07-04 10:30

那资产负责表年初数需要调整吗?

邹老师 解答

2020-07-04 10:30

你好,这个不需要调整期初数,只需要调整期末未分配利润数据就是了

追问

2020-07-04 10:32

那汇算清缴补交税款也从期末未分配利润里面减少了呢?

追问

2020-07-04 10:32

需要调整回来吗?

邹老师 解答

2020-07-04 10:33

你好,汇算清缴补交税款这样做分录
借;以前年度损益调整   ,贷;应交税费—企业所得税
借;应交税费—企业所得税 , 贷;银行存款
借;利润分配——未分配利润,贷;以前年度损益调整
只需要调整期末未分配利润数据就是了

追问

2020-07-04 10:35

汇算清缴补交税款不是说是正常业务吗?我按照差错更正做了,需要调回来吗?

邹老师 解答

2020-07-04 10:36

你好,汇算清缴补交税款是正常业务
你按差错更正做了,就需要把你之前做 的差错更正分录冲销的

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相关问题讨论
你好,属于正常业务,而不是差错更正
2020-07-04 10:09:43
你好,当然会退呀!各地操作不一,有的地方是直接退,有的地方是公司写申请退,有的地方留着抵后期的所得税
2019-05-21 22:30:54
你好,不需要的 可以退税或结转以后年度抵扣
2017-05-10 11:38:50
你好,如果换成清缴前发票未取得,这条不调整调整利润就可以。
2018-12-06 18:50:44
企业所得税汇算清缴在哪里汇算清缴的 地税电子税局
2020-07-07 10:43:49
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精选问题
  • 就是我们公司对公发放工资10000元但是都是没有扣

    你好,要是员工工资是不用发票的。

  • 33.根据劳动合同法律制度的规定,下列有关劳务派遣

    你好,关于您提到的选项A、C的正确性以及为什么不选择它们,以下是详细的解释: A选项表示“用人单位不得设立劳务派遣单位向本单位或者所属单位派遣劳动者”。这一表述是正确的。根据《中华人民共和国劳动合同法》第六十七条的规定,确实禁止用人单位设立劳务派遣单位向本单位或者所属单位派遣劳动者。这一规定是为了防止用人单位通过设立劳务派遣单位来规避劳动法规定的责任和义务,保护劳动者的合法权益。 C选项表示“用工单位应当与被派遣劳动者订立2年以上的固定期限劳动合同”。这一表述是不正确的。实际上,根据《劳动合同法》第五十八条的规定,劳务派遣单位应当与被派遣劳动者订立二年以上的固定期限劳动合同,而不是用工单位。用工单位与劳务派遣单位之间会有相关的协议,但与被派遣劳动者直接订立劳动合同的应当是劳务派遣单位。 至于为什么不选择C选项,原因如上所述,即用工单位并不直接与被派遣劳动者订立劳动合同。用工单位与劳务派遣单位之间存在合作关系,由劳务派遣单位负责与被派遣劳动者签订劳动合同,并承担相应的用人单位责任。因此,C选项的表述是错误的。 综上所述,A选项是正确的,而C选项是不正确的。在理解和应用劳动合同法律制度时,需要准确区分用人单位、用工单位和劳务派遣单位的不同角色和责任。

  • 老师,我想问个问题,去年我汇算清缴的时候没收到发

    你好,今年收到的发票可以纳税调解的

  • 中介公司帮别人代开租赁普通发票可以吗?是否合法?

    您好不能以中介公司开票

  • 老师,请问老板有两家公司,因为实际上是一家公司,钱

    其他应收款或者其他应付款

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