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邹老师

职称： 注册税务师+中级会计师

2020-07-03 14:07

你好，需要计提的
借；销售费用，贷；应付职工薪酬
借；应付职工薪酬，贷；银行存款 等科目

简简丹丹 追问

2020-07-03 14:21

开办期间没有营业也要计提啊

简简丹丹 追问

2020-07-03 14:23

还有就是再想问一下，开办期间没有营业所发生的一些住宿费啊，餐费啊，车间易耗品啊交通费啊，都可以计入管理费用-开办费可以吗、

邹老师 解答

2020-07-03 14:32

你好，是的，有 工资薪金支出，就需要计提的 
筹建期发生的费用化支出，需要通过管理费用——开办费科目核算的

简简丹丹 追问

2020-07-03 14:38

老师还想再问一下，除了工资要计提，还有什么要计提，我有几年没从事这行业了，有些都忘了，所以现在是边学习，边工作

简简丹丹 追问

2020-07-03 14:40

还有就是开业当用的相关费用，一些股东旅游费，住宿费，餐费，这些都计入什么科目

邹老师 解答

2020-07-03 14:51

你好，需要计提的主要是工资，折旧，税金等
筹建期发生的费用化支出，需要通过管理费用——开办费科目核算的

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相关问题讨论
你好，需要计提的 借；销售费用，贷；应付职工薪酬 借；应付职工薪酬，贷；银行存款 等科目
2020-07-03 14:07:17
你好，计提销售分红，账务处理是 借：销售费用，贷：应付职工薪酬
2021-09-14 21:30:29
你好！原路冲回即可。比如你上月，借管理费用，贷应付职工薪酬500，本月反做一笔即可。
2020-01-02 16:55:34
你好，少计提的补计提，多计提的冲销
2020-06-03 08:54:16
是的，先计入待摊费用，待投产时在摊销
2015-11-10 18:06:11
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