小规模申报增值税时，申报表中：代开专票预交金额大于应交税额0.01元，怎么办？

森林 追问

2020-07-03 08:41

计入管理费可以吗？

森林 追问

2020-07-03 08:42

这0.01元不会退回来？

徐阿富老师 解答

2020-07-03 08:43

你好，不会退回来的，计入管理费用也是可以的

森林 追问

2020-07-03 09:05

也就是调账不调表？

徐阿富老师 解答

2020-07-03 09:13

你好，申报表的税额改一下，改为何发票税额一样

森林 追问

2020-07-03 09:16

那就是调收入，税额自动生成的

森林 追问

2020-07-03 09:40

谢谢！预交金额居然能改！系统弄错了

徐阿富老师 解答

2020-07-03 09:42

你好，预缴的不要去改，收入或税金改下

森林 追问

2020-07-03 09:43

金三系统比对开票金额税额对不上的

森林 追问

2020-07-03 09:46

再说累计收入✘税率=分开累计的税金

徐阿富老师 解答

2020-07-03 09:46

你好，申报数大于是可以通过的，小于是不能通过的

森林 追问

2020-07-03 09:48

修改过之后申报通过了

徐阿富老师 解答

2020-07-03 09:49

你好，是的，这样肯定能通过的