银行承兑汇票账务处理不会做！比如合肥公司打343万到我公司，另外一个单位上海开银票给我公司350万，我们会计叫我做第一笔是借银行存款343贷其他应付款343，第二笔借其他应付款山东7其他应付款343贷其他应付款350，我不懂第二个分录

清风徐来 追问

2020-07-02 22:03

不属于，就是来回倒帐

文老师 解答

2020-07-02 22:08

收到350万，应该是借应收票据贷其他应付款

文老师 解答

2020-07-02 22:08

然后是不是又把承兑给山东的单位了是吗

清风徐来 追问

2020-07-02 22:16

不是，是别人给了我们账户350万银行汇票，我们给了合肥343

清风徐来 追问

2020-07-02 22:17

因为中间有个7万的差额，所以做到了山东其他应付款7

清风徐来 追问

2020-07-02 22:18

因为这个山东的之前挂了其他应付款贷方

清风徐来 追问

2020-07-02 22:18

这次冲一点

清风徐来 追问

2020-07-03 08:53

我们这只挂应付票据

文老师 解答

2020-07-03 10:28

别人给您的银行承兑汇票，您不应该做应付票据的，应付票据的是开承兑的一方做的，

清风徐来 追问

2020-07-03 10:35

我有点懵，

清风徐来 追问

2020-07-03 10:36

请问这两边的分录不一样吗

清风徐来 追问

2020-07-03 10:37

是丰合给我们的银票，然后又转给合肥

清风徐来 追问

2020-07-03 10:38

黄色的那个是这的会计叫我做的，右边那个有应付票据的是我做的

文老师 解答

2020-07-03 12:41

您右边的把应付票据改成应收票据

清风徐来 追问

2020-07-03 12:42

但是我们没有应收票据科目

文老师 解答

2020-07-03 12:48

不可能的，这科目都应该有的

清风徐来 追问

2020-07-03 12:49

我们单位没设置

文老师 解答

2020-07-03 17:44

但是您是应该用这个科目的