老师好，我想把今年已经结转的管理费用-电费 转到主营业务成本-电费 里面 那么这种情况就要借 主营业务成本 贷 管理费用 但是这样做的话结转就会导致这个月成本虚高，是不是还有一步 分录 借主营业务成本 贷 本年利润 ？

漵清 追问

2020-07-02 19:28

好的老师，借记本年利润，贷记主营业务成本 这样本月结转损益就不会成本虚高对不？;然后管理费用转主营业务成本做了之后对以往年度有没有影响？

郭老师 解答

2020-07-02 19:30

你的管理费用也是减少了，不影响你的利润。

漵清 追问

2020-07-02 19:31

这样调整对那以前年度的账有影响吗？

郭老师 解答

2020-07-02 19:33

这个不涉及去年的损益。
你这个是今年的不是吗

漵清 追问

2020-07-02 19:36

是今年的，但是以往年度电费都是入管理费用，今年想调到主营业务成本里面。知道怎么调整了，但是不知道这样对以前年度有没有影响，毕竟以前几年都是入管理费用里面。

郭老师 解答

2020-07-02 19:39

你好，以前年度的，可以不用管的。

漵清 追问

2020-07-02 19:40

那这种情况对今后公司的贷款和审计有没有影响？

郭老师 解答

2020-07-02 19:45

好，贷款是没有问题的，审计应该按受益部门来的。