是不是只要在商事平台查到的经营范围有商品批发贸易和零售贸易，就能开13%的材料和货物？

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-02 18:00

但是电子税务局没有变更有 影响吗

maize老师 解答

2020-07-02 18:02

你去增加下税种核定，要不对后续申报有影响

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-02 18:02

这样就可以开13%是吗

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-02 18:04

之前就有开过13%的维修服务的发票，也没有去补核税种，也照样申报了

maize老师 解答

2020-07-02 18:05

可以，那估计你们地区不一样，刚下午还有一个学员申报提示错误 ，就是没有税种核定这个范围申报错误了

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-02 18:09

为什么还有有效期啊

maize老师 解答

2020-07-02 18:14

那不清楚你们那边啥情况，我看学员截图有效期止是9999这样的，你可以申报话，那不管这个吧，正规是税种核定有效期去修改下，

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-02 18:16

到时候去税局问一下吧，那我可以开13%的发票吗

maize老师 解答

2020-07-02 18:18

可以的，有真实交易，这个经营范围也有可以

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-02 18:26

那我先开了13%的发票，到时候去税局变更一下经营范围再重新补核一下税种就可以了是吗

maize老师 解答

2020-07-02 18:30

是的，经营范围不需要变更，只需要去增加税种核定，不过你这个改下有效期止就可以

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-02 18:35

看了一下，有效期自己好像没办法修改

maize老师 解答

2020-07-02 18:36

那是需要去税局修改，这个

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-02 19:06

汪老师，麻烦再帮忙看下这个分录，本来是想重新发起提问的，但是怕找不到你人

maize老师 解答

2020-07-02 19:17

不需要计提所得税，这个可以抵减预缴的，你这样计提，到时候看不到预缴交多少，你直接等他挂应交企业所得税借方就可以

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-03 09:18

但是按道理应该是要计提的吧，计提了也没有关系吧，企业所得税是填第14行特定业务预缴所得税这一行吧，我记得的

maize老师 解答

2020-07-03 09:27

是的，但是这个最好好是季度末的时候去计提，需要交的时候计提，这样账上就可以看到之前预缴多少了，还有多少没有抵减完

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-03 09:28

一般都是预交了多少企业所得税就抵减多少，没有留 抵的

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-03 09:31

那我就这样做了没有问题 吧

maize老师 解答

2020-07-03 09:33

那你这样看不出来那个还有多少没有抵减，账上看不出来，

o(*￣▽￣*)o 追问

2020-07-03 09:38

这还看不出来吗

maize老师 解答

2020-07-03 09:43

你看摘要之后减掉可以看出来，直接是看不出来，