我是网店，不存货，都是供应商直接发货给买家，买家订单确认收货后，货款到我们账上，同时采购款也分账给供应商，成本发票是供应商每月统一开一张，所以平时入库存都是暂估，但是货款在发票开来之前都已经支付，如果月底供应商把发票开出来金额不一致，怎么处理？

学堂用户_ph591799 追问

2020-07-02 15:45

但是进货款都已经支付了，发票开的金额少了怎么办呢

学堂用户_ph591799 追问

2020-07-02 15:50

老师，还有，我们不存货这种情况，入库记账凭证后面附什么原始凭证呢？

朴老师 解答

2020-07-02 15:51

就是按照发票金额做账，少的部分挂往来

学堂用户_ph591799 追问

2020-07-02 15:54

请问具体怎么做分录？我是新手不是很明白。。。

朴老师 解答

2020-07-02 16:00

先把暂估的原分录负数红冲
然后借库存商品借应收账款
贷银行存款

学堂用户_ph591799 追问

2020-07-02 16:28

发票来之前就付款了，付款的分录还有重新做吗？

朴老师 解答

2020-07-02 16:33

需要的，先把暂估的原分录负数红冲
然后借库存商品借应收账款
贷银行存款