请徐阿富老师续接这个问题，谢谢 这个分录对吗？冲红那个是因为开了负数发票

糊涂 追问

2020-07-02 15:02

是的，开的是国际运输发票，免税的

徐阿富老师 解答

2020-07-02 15:06

那这样对的，没有问题的。，

糊涂 追问

2020-07-02 16:26

还有个问题：增值税专票，我们不抵扣，直接做费用，在增值税申报表，我需要做什么吗？因为以前他们都是直接费用，没有在申报表体现出来

徐阿富老师 解答

2020-07-02 16:28

不认证不抵扣就按照含税金额做账就好，当普票做账

糊涂 追问

2020-07-02 16:29

但是发票认证平台就看着有这些专票挂在那里...

徐阿富老师 解答

2020-07-02 16:34

你好，你可以认证勾选掉，然后账按照普票做不体现进项，申报表直接填进项税额转出也可以，