老师，请问预开给客户的发票能跨年开红字发票红冲吗？

tina 追问

2020-07-02 14:44

会影响2020年的企业所得税汇算清缴吗

tina 追问

2020-07-02 14:45

我是今年5月份预开的发票

tina 追问

2020-07-02 14:46

如果我2020年抵不完，2021年可以继续抵吗？

玲老师 解答

2020-07-02 14:48

今年五月份开的发票，不影响所得税，直接开红字发票就可以

tina 追问

2020-07-02 14:56

我的意思是这样的：假设今年5月份给客户预开了管理费的发票200万，实际每个月的管理费金额在25万，那么到今年12月份抵25万*7=175万，余下的没抵的25万能放到2021年抵吗？

玲老师 解答

2020-07-02 15:03

您好，比如您是交的两年的费用，您剩下2021年的9到2021年底后可以

tina 追问

2020-07-02 15:09

那报2020年的企业所得税汇算清缴时要调整吗？

玲老师 解答

2020-07-02 15:22

好，我看您描述的是今年五月份开的发票，这是当年的业务，不影响汇算清缴