老师，我们是小规模。个税手续费返还的增值税销项税额，我填列在税务机关代开行和服务、不动产和无形资产列，但提交时系统提示“您在税务机关登记的是货物及劳务增值税纳税人，服务、不动产和无形资产-本期数-第1行的数据应为0.请问我需要填写在哪块？

朝朝暮暮 追问

2020-07-02 14:25

好的，谢谢。老师，我们就是一般的小规模纳税人，请问增值税减免税申报明细表，是不是不需要填报的，直接空申报就行

朴老师 解答

2020-07-02 14:30

不，也要填写的哦，这个交增值税的，小规模不超三十万是免税

朝朝暮暮 追问

2020-07-02 14:31

哦哦，老师，我们是已经超过30万了，请问还需要填写不？

朴老师 解答

2020-07-02 14:36

需要的，要交税的哦

朝朝暮暮 追问

2020-07-02 14:42

请问在减税项目的本期发生额栏里面要填写的金额对应的是纳税申报表里面的哪个金额

朴老师 解答

2020-07-02 14:48

你超出三十万不减免了，要交税，只是你是按照1%交的，减免的就是2%的

朝朝暮暮 追问

2020-07-02 14:51

老师，请问是要填增值税纳税申报表里面本期应纳税额减征额的金额是不

朴老师 解答

2020-07-02 14:58

是的，就是这样的，缴纳1%的增值税