应交税费，季度结转怎么做

薄荷心 追问

2020-07-02 11:13

是的  超过30万了

郭老师 解答

2020-07-02 11:15

不结转的
直接交税
借应交税费应交增值税贷营业外收入

郭老师 解答

2020-07-02 11:15

借应交税费应交增值税贷银存
刚才打错了

薄荷心 追问

2020-07-02 11:18

下个月交了，做后面的分录，这个月就在应交税费里放着是吗

郭老师 解答

2020-07-02 11:22

你好
对的
是这么做的

薄荷心 追问

2020-07-02 16:43

计提的时候，附加税也要计提出来吗

薄荷心 追问

2020-07-02 16:44

利润表中，季度前两个月冲回来的增值税放在营业外收入负数

薄荷心 追问

2020-07-02 16:45

季度的前两个月以为不用交税，所以都走了，营业外收入了，第三个月，超了所以要冲回营业外吧

郭老师 解答

2020-07-02 16:54

需要的
你们需要交的要计提的

郭老师 解答

2020-07-02 16:55

做了结转
可以冲回去的

薄荷心 追问

2020-07-02 17:30

附加税就三个吗

郭老师 解答

2020-07-02 17:35

你好
是的
城建税地方教育教育附加

薄荷心 追问

2020-07-02 17:57

预付账款在资产负债表里没有，我还可以填写在哪里，有应收   谢谢您的指教

郭老师 解答

2020-07-02 18:16

你好，放到应收账款里面的。