我们企业筹建期，有几个工地上管理人员工资应计入在建工程，但上个月我计入了长期待摊费用开办费里面了，现在这个月要转回来，摘要该怎么写

庄老师 解答

2020-07-02 09:35

摘要上写结转几号凭证串户

比赛尔 追问

2020-07-02 09:35

我是问摘要怎么写，这个分录我知道哦

庄老师 解答

2020-07-02 09:39

摘要上写结转几号凭证串户

比赛尔 追问

2020-07-02 09:42

是结转部分，因为工资表上其他人员是不用转的，摘要这样写没有问题吗

比赛尔 追问

2020-07-02 09:42

就3个工地的管理人员要结转

庄老师 解答

2020-07-02 09:49

摘要上写结转几号凭证部分工资，大约写上就可以了，

比赛尔 追问

2020-07-02 09:57

们现在建工厂，在建工程下面只设置了1#厂房跟2#厂房，这期间发生的各种支出我都是直接结转到在建工程-1#厂房/2#厂房，没有分其他二级科目，设计费勘察费我都是直接分到这两个厂房上去了，这样可以吗

庄老师 解答

2020-07-02 10:08

你好，可以再设直接费用，间接费用，

比赛尔 追问

2020-07-02 10:10

前几个月的我都没有分啊，现在又增设合理吗，g

比赛尔 追问

2020-07-02 10:10

这种人员工资应该算间接费用吧

比赛尔 追问

2020-07-02 10:13

水电费我都是直接摊到厂房上去的，没有通过其他科目结转

庄老师 解答

2020-07-02 10:14

你好，没有设现在没办法了，

庄老师 解答

2020-07-02 10:15

人员工资应该算在间接费用

比赛尔 追问

2020-07-02 10:15

老师的建议呢，是设还是不设？还是一直就这样直接摊到上面去

庄老师 解答

2020-07-02 10:22

你好，现在设不了，原来科目有数据，要重新设科目结转过来

比赛尔 追问

2020-07-02 10:24

本来这些费用最终都是要结转到厂房成本上去，只不过我是直接结转了，也用不着重新结转吧

庄老师 解答

2020-07-02 10:25

你好，可以，多设明细是为了更清楚，

比赛尔 追问

2020-07-02 10:25

感觉你没明白我的意思，建厂房所发生的费用正常是说要通过什么间接费用直接费用过渡，然后再结转到成本，我是直接结转到成本了

庄老师 解答

2020-07-02 10:26

你好，这个可以分清是那个项目的，可以直接计入成本，

比赛尔 追问

2020-07-02 10:28

这种会不会有什么涉税风险？因为我们所有的工程材料款都是建筑公司买，我们公司只付款给建筑公司，其他 的自己都没有费用，就几个看着工地的人员的工资，所以就没设置那些科目

比赛尔 追问

2020-07-02 10:29

可以直接计入成本是吗，我就是直接分了厂房，我们几栋厂房是一起建的，工程款我也是直接分摊，要么按占地面积 ，要么按建筑面积

比赛尔 追问

2020-07-02 10:30

之前工资没有计入在建工程，是计入长摊开办费，现在有必要再设置 一个间接费用再转入厂房成本吗

庄老师 解答

2020-07-02 10:38

不会有什么涉税风险。可以设一个间接费用，但是现在科目已经用了，设不了

比赛尔 追问

2020-07-02 10:39

我就设在建工程-间接费用，这个是可以设置 的，把工资转入这个科目，然后再用这个科目转入到厂房上去，有必要吗，不知道有没有必要

比赛尔 追问

2020-07-02 10:40

比如把在建工程-间接费用转入在建工程-1#厂房/2#厂房

庄老师 解答

2020-07-02 10:41

你好，现在设不了，不信你试一试，