老师你好，我们是健身工作室，在本月还没走收入的情况下，支出了费用，请问凭证上的借贷如何做呀？

Just for you 追问

2020-07-01 17:24

不是的，已经开始营业了，之前没有系统做过账，这个月才开始

郭老师 解答

2020-07-01 17:25

具体的发生的什么业务的

Just for you 追问

2020-07-01 17:26

给会员买的打卡满课的礼物

Just for you 追问

2020-07-01 17:27

等于就是会员福利

郭老师 解答

2020-07-01 17:31

借销售费用招待费贷银存

Just for you 追问

2020-07-01 18:05

可以借销售费用的福利费吗？

Just for you 追问

2020-07-01 18:14

然后就是买的一年的账务软件，这个需要做成每个月摊销吗？如果是摊销，这个凭证应该怎么样呀？

郭老师 解答

2020-07-01 18:18

你单位职工的做福利费
金额不大直接做管理费用

Just for you 追问

2020-07-01 18:22

好的，金额不大，就几百块钱，那我就借管理费用的办公用品 贷银存哈？

郭老师 解答

2020-07-01 18:24

你好，可以的，也可以这么做。

Just for you 追问

2020-07-01 18:26

还有一个问题老师，就是我们的会员一次会买20节课左右，每次来就扣课就行，这种应该怎么做借贷啊？

郭老师 解答

2020-07-01 18:29

这个课是什么课？
用在哪里的

Just for you 追问

2020-07-01 18:30

我们是私教工作室，会员买的就是私教课

Just for you 追问

2020-07-01 18:32

就是健身工作室 会员有的一次性储值5000元的课，有的储值2000元课，我们按照对应的费用，每次来锻炼了给他扣费

Just for you 追问

2020-07-01 18:33

但我们基本会对应成多少节课这种。比方说2000元 对应15节课

郭老师 解答

2020-07-01 18:37

借预付贷银行存款，如果销售出去，学员上了课，你借银行存款贷主营业务收入应交税费，然后结转成本，借主营业务成本贷预付账款。

Just for you 追问

2020-07-01 18:45

那这种是我每上一节课就要做个凭证？还是可以每天累计一次？

郭老师 解答

2020-07-01 18:46

你可以十天或者是半个月一累积的。

Just for you 追问

2020-07-01 19:01

老师，我这个税费应该选哪一个呀？

郭老师 解答

2020-07-01 19:05

确认收入的嘛，如果你是一般纳税人，应交税费应交增值税销项。