老师 您好 我的暂估入库 余额是负数 是哪做错了吗

luck慧儿 追问

2020-07-01 17:02

不小 一样

邹老师 解答

2020-07-01 17:02

你好，那你取得发票之后，有对之前结转的成本分录做调整分录吗？

luck慧儿 追问

2020-07-01 17:22

结转的没做 暂估入库做冲销了

邹老师 解答

2020-07-01 17:23

你好，购进计入库存借方，冲销计入贷方，那库存应当是0，而不会是负数啊

luck慧儿 追问

2020-07-01 17:32

嗯 我明天调整一下。结转成本也得冲销了吗

邹老师 解答

2020-07-01 17:35

你好，如果之前结转的成本有错误，需要对结转成本分录做调整的

luck慧儿 追问

2020-07-01 17:45

之前结转的成本没有错误。（1）红字冲销暂估入库（2）红字冲销上月结转成本（3）根据发票入库（4）结转成本 
这样做对吗

邹老师 解答

2020-07-01 17:50

你好，之前结转的成本有错误，那结转成本分录就不需要冲销的
只需要红冲暂估入库，然后根据发票做购进分录

luck慧儿 追问

2020-07-02 11:45

这么做可以吗

邹老师 解答

2020-07-02 11:50

你好，暂估入库购进是这样做分录的

luck慧儿 追问

2020-07-02 11:54

红冲完 暂估负数余额又增了

邹老师 解答

2020-07-02 12:01

你好，红冲完 暂估负数余额又增了，你还需要根据取得的发票做购进分录才是的

luck慧儿 追问

2020-07-02 12:03

做了，借 库存 贷银行

邹老师 解答

2020-07-02 12:07

你好，你暂估入库，然后红冲暂估入库，再根据发票做购进
这3笔分录下来，库存不会是负数啊

luck慧儿 追问

2020-07-02 14:42

找到原因了 我重复冲销了两次 成本不用冲销吧

邹老师 解答

2020-07-02 14:50

你好，把重复冲销的一笔分录再红冲就是了