老师，我就是昨天问你纳税调整成本的学生，就是我是小企业会计准则，不能用以前年度损益调整科目，昨天的问题你再帮忙看看，再要怎么处理了

美丽人生 追问

2020-07-01 15:55

成本那笔要怎么做

maize老师 解答

2020-07-01 16:09

借应付账款 贷利润分配－未分配利润

美丽人生 追问

2020-07-01 16:15

那借方的应付账款不是要一直挂着账了吗

maize老师 解答

2020-07-01 16:24

借主营业务成本贷应付账款，借应付账款 贷利润分配－未分配利润 借：利润分配－未分配利润贷：应交税费－应交企业所得税 补交税款时
  借：应交税费－应交企业所得税
贷：银行存款

美丽人生 追问

2020-07-01 16:34

老师，借：主营业务成本
能对应贷：应付账款     科目吗？
这分录可以做吗

美丽人生 追问

2020-07-01 16:35

老师，借：主营业务成本
能对应贷：应付账款     科目吗？
这分录可以做吗

maize老师 解答

2020-07-01 16:44

你之前那个不是做这个吗，现在不是要冲掉这个吗，这个之前咋做现在冲掉就做这个可以，

美丽人生 追问

2020-07-01 16:54

这主营业务成本的二级科目能用其它吗

maize老师 解答

2020-07-01 17:00

按你们实际写，这个二级科目自己设置的