老师，我现在刚把自家公司的帐从代账那里接回来做，代帐那边是做到4月30号，那我接下来要做的事是什么呢？没有做账经验不懂报税这些，忘老师们指导

陈土生 追问

2020-07-01 09:59

我建帐的时候从1月份开始，然后把头四个月的也录进去了，没有影响吧？接下来就是根据5.6月份发生的票据和银行对账单那些来登记凭证那些是吧

meizi老师 解答

2020-07-01 10:02

你好    可以的 看你自己 。 你不嫌麻烦 可以年初建账的  。 嗯 是的

陈土生 追问

2020-07-01 10:02

现在的做账系统好像很多表都是自己生成的，我们只需要把凭证登录正确就可以了是吗？

meizi老师 解答

2020-07-01 10:05

你好 嗯是的  一般系统是自动生成的    月末结转损益后就可以出报表的

陈土生 追问

2020-07-01 10:07

对了，月末结转损益这个凭证我不是很理解。我看到代账公司每个月最后一张凭证就是结转损益的，这个怎么理解呢，为什么要结转，怎么结转？

陈土生 追问

2020-07-01 10:08

可以用通俗一点的需要解释一下月末结转损益吗

陈土生 追问

2020-07-01 10:09

可以用通俗一点的语言解释一下月末结转损益吗

meizi老师 解答

2020-07-01 10:09

你好 就是把损益科目结转到本年利润 。你才出报表 看自己盈利还是亏损  和出资产负债表和流量表等的数据

陈土生 追问

2020-07-01 10:11

我看到都是借本年利润，贷各种费用等。根据借贷方增加或者减少的记录，这个分录怎么理解呢

陈土生 追问

2020-07-01 10:15

老师，除了做完账后，7月有哪些其他事项要办理呢，刚刚接帐回来，还没有很上手，问题比较多，希望老师不要介意

meizi老师 解答

2020-07-01 10:17

你好  月末去做结转损益科目哦   你才能结转你本期的净利润是多少   。    会计月末结账要结转损益类科目余额至本年利润科目，然后将本年利润余额结转至利润分配科目。
本年利润的会计分录四步骤：
一、结转收入
借：主营业务收入
其他业务收入
营业外收入
贷：本年利润
二、结转成本、费用和税金
借：本年利润
贷：主营业务成本
营业税金及附加
其他业务成本
销售费用
管理费用
财务费用
营业外支出
所得税费用
（补）
借：本年利润
贷：资产减值损失
三、结转投资收益
净收益的：
借：投资收益
贷：本年利润
净损失的：
借：本年利润
贷：投资收益
四、年度结转利润分配
将本年的收入和支出相抵后的结出的本年实现的净利润：
借：本年利润
贷：利润分配——未分配利润
如果是亏损：
借：利润分配——未分配利润
贷：本年利润

陈土生 追问

2020-07-01 10:20

我们只有第二条，借本年利润，贷管理费用，财务费用
只有这个分录

meizi老师 解答

2020-07-01 10:25

你好  那你就结转后 就可以出利润了