老师，有一个员工他在外面做了试样加工，以公司名义给对方公司开了发票，收到3万，这三万元还得再转给他，该以什么形式转给他

Word 姐~ 追问

2020-07-01 10:27

老师，不太理解，写什么样的报销单，我们这面做成了收入

郭老师 解答

2020-07-01 10:27

你这个是销售出去的三万？

Word 姐~ 追问

2020-07-01 10:56

因为我们给开了发票，就是确认了收入呀，不是这样的吗？老师

郭老师 解答

2020-07-01 11:05

这个实际不是你单位销售出去的是吗
你支付给他做成本
开了发票做收入

Word 姐~ 追问

2020-07-01 11:09

是的，老师，实际我们公司相当于给员工代开了发票

郭老师 解答

2020-07-01 11:12

外账确认收入吧
支付给他做成本

Word 姐~ 追问

2020-07-01 11:17

老师，麻烦您写一下会计分录吧，另外我能不能一部分给他支付作为成本，另一部分以工资的形式发放给他呢

Word 姐~ 追问

2020-07-01 11:23

老师，还有就是我五月份做账确认收入，但是没有结转成本，6月份结转还可以吗，

郭老师 解答

2020-07-01 11:28

可以
借银存贷主营业务收入应交税费
借库存商品贷银存
借主营业务成本贷库存商品
借销售费用贷应付职工薪酬

Word 姐~ 追问

2020-07-01 11:40

老师，没有库存商品呀

郭老师 解答

2020-07-01 12:21

样品的不是吗
发票开的啥

Word 姐~ 追问

2020-07-01 14:59

发票开的是试样加工费，老师

郭老师 解答

2020-07-01 15:00

借主营业务成本贷银存
做这个

Word 姐~ 追问

2020-07-01 15:13

老师，需不需要生产成本结转主营业务成本呢？还是直接借主营业务成本，贷银存就可以

Word 姐~ 追问

2020-07-01 15:25

对了，老师，如果做成成本也是需要发票的吧，我们没有发票呐

郭老师 解答

2020-07-01 15:31

直接主营业务成本贷银存就可以

Word 姐~ 追问

2020-07-01 15:34

老师，麻烦回答一下最后一个问题

郭老师 解答

2020-07-01 16:00

没有发票做账可以
汇算清缴调增就可以
有发票最好