老师，我想问下学院点之前我们付房租，对方给我们开了一个发票，现在对方要退我们一个月房租，对方需要我们开红字申请单，然后对方开负数发票给我们，这个怎么操作啊？

明亮的灰狼 追问

2020-07-01 08:09

直接A4 打印还是发票发打印，需要盖章吗

马老师 解答

2020-07-01 08:11

a4纸上打印，最好是给盖公章

明亮的灰狼 追问

2020-07-01 08:19

之前发票认证过的，到时开过来负数发票，认证怎么操作啊

马老师 解答

2020-07-01 09:27

进项税额附表二转出就可以

明亮的灰狼 追问

2020-07-01 12:55

到时需要我手动填写还是跟发票进项一样自动生成啊，因为我之前没操作过

明亮的灰狼 追问

2020-07-01 12:55

老师，还要后期我收到对方开的负数我怎么做账啊？

马老师 解答

2020-07-01 14:01

手动填写的。就是跟你当时发票入账分录一样，只是金额用负数

明亮的灰狼 追问

2020-07-01 14:37

当时是借方长期待摊费用  应交税费  贷方应付账款  我到时直接红字做冲回就可以了是吗，需要单独在做进项税额转出吗

马老师 解答

2020-07-01 17:01

直接红字冲  只是身边的时候附表二把红冲的进项进项转出

明亮的灰狼 追问

2020-07-01 19:02

老师，我们当时从别人家买的茅台酒，对方开了酒水专票可以用，到时我们卖给别人也要开销项发票，开茅台酒，这样进项发票可以吗？

马老师 解答

2020-07-01 19:07

你们如果不是零售的可以抵扣，否则不可以。

明亮的灰狼 追问

2020-07-01 19:26

我们是校园超市的，对方如果不能开茅台开白酒可以用那嘛，到时我们卖给对方我们也是要开具茅台酒可以吗

马老师 解答

2020-07-02 07:53

超市就是零售，我发给图片里最后一行那些商品不能开专票