应收账款收不回来了，以前也没计提坏账，可以直接进行转成营业外支出吗？要附什么样的证据才合规？

简单快乐 追问

2020-06-30 17:09

不是破产也没有注销，具体情况是这样的：我们是做人力资源服务的，去年和一家单位签了劳务派遣服务合同，并根据合同开具了全年的发票，付了一部分款；今年催收余款时说人员减少了，要少支付一部分款项，发票已经入账没法冲红重新开具，怎么处理才合规？

郭老师 解答

2020-06-30 17:10

去年的发票怎么红冲不了。

简单快乐 追问

2020-06-30 17:17

人家说已经做账了，原来开具的发票要不来

郭老师 解答

2020-06-30 17:21

你给他开的专票的话，可以不用收回发票来。

简单快乐 追问

2020-06-30 17:37

是普票，老师

郭老师 解答

2020-06-30 17:39

如果你开部分负数发票的话，这个发票可以不用收回来。

简单快乐 追问

2020-06-30 17:58

普票怎么部分冲红，我们在开票系统里试过了，不行呢！

郭老师 解答

2020-06-30 18:00

出现了什么提示的
你要冲多少，开多少
对方企业还在，你做坏账不允许你税前扣除

简单快乐 追问

2020-06-30 18:14

百度了，没法部分冲红，要冲就是全额

郭老师 解答

2020-06-30 18:25

这个页面填写发票号码和代码

简单快乐 追问

2020-06-30 18:40

是的，但是填完是全额冲红，因为发票人家单位要用，不敢继续下一步的操作

郭老师 解答

2020-06-30 19:04

可以自己选择金额，税额。

简单快乐 追问

2020-07-01 08:54

老师，这个填完之后是自动带出原票的所有信息，没法自己选择金额和其他的

郭老师 解答

2020-07-01 09:10

你去税务局报备发票丢失
然后红冲
重新给他开

简单快乐 追问

2020-07-01 09:18

发票丢失税局要罚款的！意思是必须要重新开发票，再没有其他办法是吧？

郭老师 解答

2020-07-01 09:22

你做坏账你们不能抵扣所得税的
就是多交税
没法冲收入

简单快乐 追问

2020-07-01 09:30

如果不管税的话，怎么处理才好呢？

郭老师 解答

2020-07-01 09:31

你好
做坏账处理的，