老师您好，请教个问题，我司19年收到一笔钱，已做了收入（不开票收入），现在对方说要开票，我想问下开了票后应该怎么做账正确

阳光 追问

2020-06-30 13:43

老师您好，因为上年没有开票，所以没有办法开负数票，所以如果按你的方法，我的收入会和增值税申报上的收入不一致，请问应该怎么做合适谢谢

bamboo老师 解答

2020-06-30 13:44

不开负数发票啊  在附表一未开票栏次填负数 然后去年对应的分录写红字就好了

阳光 追问

2020-06-30 13:47

好的清楚了谢谢老师

bamboo老师 解答

2020-06-30 13:55

不客气哈 欢迎有疑问继续提问

阳光 追问

2020-06-30 13:58

老师，如果那笔收入当时没有开票没有申报，也是在附表一填负数处理吗，还是怎么合适

bamboo老师 解答

2020-06-30 13:58

如果那笔收入当时没有开票没有申报  那就直接开具发票就好了

阳光 追问

2020-06-30 14:07

老师，我已经开了发票，分录是借：应收  贷：主营收入。但因为这个收入是去年已经做过了，我红冲上年分录，又会存在账上的收入（一正一负）比增值税申报登记的收入少，我的想法是能否冲未分配收入来调整

bamboo老师 解答

2020-06-30 14:23

增值税申报登记的收入少？增值税申报表也是一正一负数啊  没有差异啊

阳光 追问

2020-06-30 14:46

哦哦，老师，这笔收入之前没有申报过的，在这次申报表上也要做负数对吗，我是这样理解的

bamboo老师 解答

2020-06-30 15:07

这笔收入之前没有申报过 现在开具发票 按正常的填写申报表 不用负数