这样是不是就已经是确认了认证不抵扣了，老师?下月再确认签名就行了

z流年笑掷，未来可期z 追问

2020-06-29 17:32

税局打电话让我选择认证不抵扣的。上个月交增值税没有勾选进项，这个月让我放弃两张发票认证不抵扣，上个月的税款给退回来了，退回来的部分就是这两张放弃抵扣的票对应的增值税和城建税

maize老师 解答

2020-06-29 17:44

哦，那不需要做别的处理了，这个不抵扣，不计入进项税额，

maize老师 解答

2020-06-29 17:44

你这个是做认证不抵扣这个操作

z流年笑掷，未来可期z 追问

2020-06-29 17:46

知道不进入进项税额，但是税局就是按抵扣了进项税额后退的款，也不知道怎么个意思，按他们的意思来吧。这样处理，是不是我自己就调 一下账就可以，就当是这两张票当进项抵扣了？老师

maize老师 解答

2020-06-29 17:53

是的，你这个调下账 借银行 贷进项税额转出，之前做进项税额 现在冲掉，

maize老师 解答

2020-06-29 17:53

还有一种是你之前勾选认证，之后申报表附表2这个进项税额转出填写，

z流年笑掷，未来可期z 追问

2020-06-29 17:56

我这种认证不抵扣的做法用填报表不，老师？

maize老师 解答

2020-06-29 18:42

不需要，这个不需要填写申报表

z流年笑掷，未来可期z 追问

2020-06-29 19:23

调账时，是不是借:库存商品或费用，贷:进项税转出啊？老师

z流年笑掷，未来可期z 追问

2020-06-29 19:23

调账时，是不是借:库存商品或费用，贷:进项税转出啊？老师

maize老师 解答

2020-06-29 19:33

不得抵扣是的，但是你不是直接退回吗，退回借银行 贷进项税额转出

z流年笑掷，未来可期z 追问

2020-06-29 19:42

这样上个月的报表也不用管了，是吗？这个月就这样调一下账就可以了

maize老师 解答

2020-06-29 19:57

是的，是的，不需要做处理，申报你那个之前没有认证申报不需要处理

z流年笑掷，未来可期z 追问

2020-06-29 20:01

万分感谢老师

maize老师 解答

2020-06-29 20:20

好的我先回复别的学员了