老师，我们公司去年找了代账公司，一直代账到今年6月份。前几天我们交接了，发现很多账务处理都与实际不符，比如预付账款，后期有票没有冲销预付账款，而是入了主营业务成本账户；再比如员工没有票的报销或者借款等，代账都给计入库存现金账户了，导致库存现金虚增。请问我该怎么接手处理？

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2020-06-29 17:05

您好，佟老师老师，我没做过调整，而且很多都跨年了，请您指教

佟老师 解答

2020-06-29 17:15

你没做过调整是指什么？是不会分录，还是什么

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2020-06-29 17:17

会分录，就是没跨年调过账，不知道这些跨年的账怎么个调整过程？因为汇算清缴都过了的，需要注意什么？

佟老师 解答

2020-06-29 17:23

如果是在跨年调整，你调整后要去修改申报表，这样就可能会涉及补税问题

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2020-06-29 17:25

补什么税？我们是去年才成立的公司，收入很小的

佟老师 解答

2020-06-29 17:32

那你调整完要是不盈利就不用缴纳税金的

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2020-06-29 17:34

好的，请问员工无票报销或者借款代账公司为什么计入库存现金而不计入其他应收或费用里？

佟老师 解答

2020-06-29 17:42

这些应该是没有真实发生的所以都用现金代替

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2020-06-29 17:44

主要是无票报销和借款的，代账都给计入库存现金了，为什么计入库存现金？虚增了很多现金怎么办？

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2020-06-29 17:47

还有应收账款没收到为什么代账会计入库存现金？

佟老师 解答

2020-06-30 06:27

虚增现金看看是否真实发生，如果没有就全部冲回

佟老师 解答

2020-06-30 06:27

跟上面的情况可能是一样的

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2020-06-30 09:17

冲回挂往来的话需要注意什么？有什么风险？

佟老师 解答

2020-06-30 10:30

没有什么风险，只是往来别挂错人即可

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2020-06-30 10:31

其他应收款能挂多久？

佟老师 解答

2020-06-30 10:47

这个没有时间限制，除非你发生的坏账收不回来

行则将至做则必成 追问

2020-06-30 10:55

好的，谢谢老师

佟老师 解答

2020-06-30 10:57

不客气，祝您学习愉快！