老师好，汽贸易公司，本月销售2台车，进项是3台车在一张进项发票上，本月认证了，就会进项多销项少，怎么报税，填报表?

七个半柠檬 追问

2020-06-29 16:03

就是这个月报表自动生成，不用交税，下个月多交补够本月的税额对吗？

郭老师 解答

2020-06-29 16:04

你好是的，可以这么理解的。

七个半柠檬 追问

2020-06-29 16:05

账上怎么做增值税分录?

郭老师 解答

2020-06-29 16:06

借应交税费应交增值税转出未交增值税应交税费应交增值税销项贷应交税费应交增值税进项。

七个半柠檬 追问

2020-06-29 16:09

下月如何做冲减增值税分录?

郭老师 解答

2020-06-29 16:25

下个月的时候，你把肖相和金相分别都结转到转出未交增值税，如果需要交税，借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费，未交增值税的。