老师，我们公司是代理商，零售服装行业，刚接手的账目，账面库存商品比实际库存商品多200多万，我应该怎么做，又不会很大影响利润表的情况下，把账调平？调整的成本应该怎么核算？

花之粹蜂蜜店 追问

2020-06-29 16:05

我指的是管理账，估计是前面人做账有问题，请问怎么做分录调整呢

王晶老师 解答

2020-06-29 16:09

首先要查清楚哪些产品少了，直接借主营业务成本，贷库存商品

花之粹蜂蜜店 追问

2020-06-29 16:17

不做库存商品减值准备嘛，一次性在一个月冲不稳妥吧

王晶老师 解答

2020-06-29 16:24

减值准备是库存商品发生了减值，你这是账上有，库存没有，不是减值的呢

花之粹蜂蜜店 追问

2020-06-29 16:35

查清楚后，直接借主营业务成本，贷库存商品

王晶老师 解答

2020-06-29 16:44

额额额，是的呢，直接做这个分录