送心意

maize老师

职称初级会计师,中级会计师

2020-06-29 11:33

借待认证进项税额 负数,借xx费用

milknancy 追问

2020-06-29 11:39

老师,查了下待认证的里面已经有一笔直接抵扣了,但是入账时却进的待抵扣,是去年的账了,请教下我分录怎么调呢?

maize老师 解答

2020-06-29 11:47

借进项税额 贷待抵扣,

milknancy 追问

2020-06-29 11:52

那进项税额不是这个月要多了?这笔是去年12月已经抵扣了,但是代账做进了待认证里。

maize老师 解答

2020-06-29 12:01

那你之前那个进项税额不是少做吗,那现在转 进来就和申报是一样的,咋会多了现在不是少了吗

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相关问题讨论
一般纳税人兼营免税项目或者非增值税应税劳务而无法划分不得抵扣的进项税额的,按下列公式计算不得抵扣的进项税额: 不得抵扣的进项税额=当月无法划分的全部进项税额×当月免税项目销售额、非增值税应税劳务营业额合计÷当月全部销售额、营业额合计
2022-01-11 09:28:24
您好 请问去年年末的时候增值税三级科目没有结平么
2019-10-31 18:22:24
你好 这个不用特别做分录 进项留底就反应在应交税费-应交增值税=转出未交增值税的借方 进项税额不足就是需要缴纳增值税
2019-09-08 14:39:29
借应交税费-增值税加计扣除 贷其他收益 借应交税费-未交增值税 贷增值税加计扣除 银存
2019-07-11 10:27:35
你好 借:应交税费- 贷:其他收益 银行存款
2019-06-24 22:48:20
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