老师你好、我们公司还未有对公账户、实际控制人个人账户转给采购方的预付款 和付货款共有上百万、对方没有票据、请问我应该怎么记账、记哪本账、和怎么做分录？没有经过公司账户的支出和有发票的应该怎么做分录？（对公账户正正开设中 业务需求比较急所以只能先走私账处理）新手 请求老师帮助

ZCSD 追问

2020-06-29 11:42

没有进项，但我们要开出去，暂时只能承担全额税费了，以后尽量换供货商，不过这行都没有发票，【然后我想问一下，内账是含发票和没发票的，但到时候银行开户以后，跟银行金额对不上 应该怎么调呢？外账都是有发票的，但实际支出金额跟银行余额对不上，这个在做报表的时候应该计入什么项目

ZCSD 追问

2020-06-29 11:49

内账就是只做一个明细吗？有没有专门记录内账的 账簿 和规定格式

王晶老师 解答

2020-06-29 11:49

内帐做所有发生的费用，收入，有可能涉及到个人账户的记录，外账是只记录对公账户的发生额的

ZCSD 追问

2020-06-29 11:54

那意思是 没有发票的 钱不能从公司账户支付吗？如果从公司账户支付就会出现 外账跟银行对不上呀，还是说取现提取备用金，不一定非要对应发票，  然后从对公账户转给采购商那边个人账户（就是提供不了发票的，只有收据的话）那这个也是记内账吗？钱也是从对公账户出来，应该怎么弄呢，以什么理由转合理一些呢

王晶老师 解答

2020-06-29 11:56

嗯嗯，尽量不要走对公的呢，只有取现可以不用发票，但是一旦现金减少了，也是要发票的，转个个人的不能用对公转款的呢，个人走个人可以，

ZCSD 追问

2020-06-29 12:01

①那钱从公司账户转到法人或实际控制人的账户再转出去（公转法人私户 登账或写分录要怎么写呢）②比如提取备用金取现的话，报销也要发票，有的项目肯定是没有发票的 比如一些服务的个人或者零星的开支没有发票  那跟银行还是对不上呀，还是找发票额对冲？【就是不明白就算做内账，钱都是从公司账户出来，票还是对不上呀，不知道怎么处理这个问题】

王晶老师 解答

2020-06-29 12:06

1，只能计入其他应收款了呢，先挂账，
2如果没有发票就找其他的发票代替
3内帐很多可以不要发票的呢，有费用就直接做就行

ZCSD 追问

2020-06-29 12:07

哦哦大致明白了 谢谢老师

王晶老师 解答

2020-06-29 12:09

嗯嗯，不用客气的哒