老师，我们公司去年6月到今年6月是代理记账公司做的账，但是我们公司有上社保和个税都是银行扣款，她们没给做账，这个应该怎么调账呢

静静 追问

2020-06-29 10:05

这样调整做到今年6月的账里可以是吗

静静 追问

2020-06-29 10:07

那之前的账计提工资她们做的是 借：管理费用_员工工资  贷：应付职工薪酬_应付职工工资，社保和个税没有计提进去，这个需要怎么调整呢

轶尘老师 解答

2020-06-29 10:09

需要补计提啊 上面的第一个凭证就是补计提的分录

静静 追问

2020-06-29 10:15

借：利润分配-未分配利润  贷：应付职工薪酬-社保   是补计提的分录

轶尘老师 解答

2020-06-29 10:19

是的  是补计提的分录

静静 追问

2020-06-29 10:20

个税需要补提吗

轶尘老师 解答

2020-06-29 10:23

借：应付职工薪酬-工资 贷;其他应付款-个税