你好，问下股东之前垫付款8万，现在有个工程项目收入17万，成本10万（其中5万是对公账户出，剩下5万是股东垫付）项目收入现金都支付股东，股东的意思是这个项目扣除成本都算还他垫付款了，想问下最后股东垫付款还有多少钱？

陈诗晗老师 解答

2020-06-28 22:11

股东总垫付金额为 8+5=13万
那么收入17-成本10=利润7万

马雪荣 追问

2020-06-29 07:45

你好，我问的是这个项目收入扣除股东垫付的成本，还有公司出的成本都扣除后还股东垫付款后，股东垫付的款还有多少

陈诗晗老师 解答

2020-06-29 08:33

你这里不够归还，归还后还垫付了6万的

马雪荣 追问

2020-06-29 14:29

但是这个你这样算对吗？利润是7万，但是成本里面有公司出的5万呢

陈诗晗老师 解答

2020-06-29 15:30

你应该分给他7万，你之前垫付了13万
垫付就是垫付，和之前的不影响

马雪荣 追问

2020-06-29 15:35

如果这个收入17万都是付的现金，都给他了，成本里有5万是公司出的呀！那他垫付款不该把这5万减出来吗？如果按照你的思路这样垫款总数就不对了

马雪荣 追问

2020-06-29 15:38

借：主营业务成本：10万    贷：其他应付款款:5   银行存款:5  借：现金  17   贷主营业务收入:17

马雪荣 追问

2020-06-29 15:42

还有这个现金最后怎么还他垫付款呢？还有那个7万怎么做分录提现呢

陈诗晗老师 解答

2020-06-29 15:59

你这个15万你给谁了，如果你给了这个垫付人，那么你这个就是1
用的垫付13，本应该给她7的利润，你给她了17
用的是还垫付了3
13➕7-17

马雪荣 追问

2020-06-29 16:05

这个分录该怎么做呢？内账？

陈诗晗老师 解答

2020-06-29 16:41

借，主营业务成本10
贷，银行存款5
其他应付款5
借x费用8
贷，其他应付款8
借，其他应付款17
贷，主营业务收入17
借，主营业务17
贷，主营业务成本10
本年利润7
借，利润分配7
贷，其他应付款7