老师，单位收回为个人缴纳的保险（单位和个人部分）怎么做账？

小杨 追问

2020-06-28 21:59

还有单位的

邹老师 解答

2020-06-28 23:30

你好，单位部分单位自己负担，针对单位来说是没有收回单位自己负担部分的说法的

小杨 追问

2020-06-29 09:11

是这样的公司和她约好的，她就干了一个月走了，所以就收回给她负担的单位社保和个人社保，

小杨 追问

2020-06-29 09:12

收单位社保是不是要冲销之前计提的单位社保

邹老师 解答

2020-06-29 09:12

你好，收回负担的社保，借；银行存款等科目，贷；其他应收款

小杨 追问

2020-06-29 09:15

我之前计提和交是做的这种分录，现在收回单位和个人社保是不是做相反的分录？

小杨 追问

2020-06-29 09:15

之前计提的这笔分录也要冲销？

邹老师 解答

2020-06-29 09:21

你好，需要做之前计提，缴纳的相反分录

小杨 追问

2020-06-29 09:21

老师，帮看看这样做对吗？

小杨 追问

2020-06-29 09:26

谢谢老师

小杨 追问

2020-06-29 09:27

谢谢明白了

邹老师 解答

2020-06-29 09:35

不客气，祝你学习愉快，工作顺利！ 希望对我的回复及时给予评价。谢谢