当期的进项税是认证1张发票，金额100万，税额13万，征收率是13%，退税率是9%，附表二我这样填写对吗

k1 追问

2020-06-28 14:02

是的老师

郭老师 解答

2020-06-28 14:05

你的图片再发一次
你是不是撤回了

k1 追问

2020-06-28 14:07

我的附表一这样填写是对的吗，当期的进项税是认证1张发票，金额100万，税额13万，征收率是13%，退税率是9%，附表二我这样填写对吗。3.生产型出口企业需要填写减免税申报表吗，贸易型出口企业是需要申报的，生产型是不是不用申报

郭老师 解答

2020-06-28 14:09

你好
进项转出应该是100*13%-100*9%
附表二35栏和1.2栏的应该是一样的
2都要填写的

k1 追问

2020-06-28 14:15

是100不是70吗，外销收入是70

k1 追问

2020-06-28 14:17

老师你看一下

郭老师 解答

2020-06-28 14:20

你这个销售额小于你的成本吗

k1 追问

2020-06-28 14:28

老师为什么是100万*退税率吗，能不能详细解析一下

郭老师 解答

2020-06-28 14:30

不是的
这个题目没有给出销售额
一般不能低于你们的成本吧
最少也得和成本一致的

k1 追问

2020-06-28 14:32

当期的外销是70万，内销是50万，合计是120万

郭老师 解答

2020-06-28 14:33

这种可以这么申报的。

k1 追问

2020-06-28 14:40

为什么是这样计算吗，就是有公式吗，或者其他的资料我可以参考的

郭老师 解答

2020-06-28 14:43

出口退税怎么计算
钢铁生产企业，我的产品出场含税价是5800，增值税17%，退税率是9%，到天津的FOB价格是6000人民币。请问我怎么计算能知道我出口以后能退给我多少钱？
我们企业是在其他企业购买钢管坯子，生产成钢管。1.先计算当期应纳税额

当期应纳税额=当期内销货物销项税额-(当期进项税额-当期免抵退不得免征和抵扣税额)-上期留抵税额＝0(假设无内销)-(5800/1.17*17%-6000*(17%-9%))-0（假设为零）=-(843-480)=-363

其中:

当期免抵退不得免征和抵扣税额=出口货物离岸价*外汇人民币牌价*(出口货物征税率-出口货物退税率)-免抵退不得免征和抵扣税额抵减额=6000*(17%-9%)=480
2.出口货物"免、抵、退"税额=出口货物离岸价*外汇人民币牌价*出口货物退税率-免抵退税额抵减额=6000*9%=540
3.当第1.项计算结果为正数时,不退税;

当第1.项计算结果为负数时,要将第1.2.项计算结果的绝对值进行比较,小者为当期应退税额. |-363|<540故。就单纯该单而言，你的退税为363.
你的利润＝收入－成本＝（6000＋363）－5800＝563.

郭老师 解答

2020-06-28 14:43

你可以先参考这个的。