老师您好。我老板昨天让我从公账上转账4万5给房东私人账户作租金，现在想起来忘了代扣代缴个税，请问我要怎么处理这一笔账务？ 而且后期没有取得发票，我入账照入费用，年度纳税调增，这样可以吗？

Lost Stars 追问

2020-06-26 17:27

那我需要代扣代缴个税吗？房东并没有去税局代开发票给我们公司

Lost Stars 追问

2020-06-26 17:27

凭证后面需要附上租赁合同吗

小黎老师 解答

2020-06-26 17:35

你好，没有发票不能税前扣除，这个不需要你代扣代缴

Lost Stars 追问

2020-06-26 18:08

好的，谢谢老师。
还有需要请教的是，我五月份有进账发票没有勾选确认，入账了待抵扣进项税额，现在六月份作抵扣，分录这样写可以吗

小黎老师 解答

2020-06-26 18:22

你好，分录做的是对的，就是这样做的

Lost Stars 追问

2020-06-26 18:41

谢谢老师。
请问，如果我当月取得进账发票，我当月勾选确认，入账也是入了应交税费应交增值税进项税额，但是留在以后需要缴纳增值税的时候再抵扣可以吗？需不需要做什么会计处理？

小黎老师 解答

2020-06-27 10:21

你好，不可以的，当月勾选认证当月抵扣，如果进项大于销项可以自动留底

Lost Stars 追问

2020-06-27 11:14

是的，明白。自动留抵不需要做会计处理对吗？待以后抵扣时怎么做分录呢？

小黎老师 解答

2020-06-27 11:39

你好，不需要做分录，挂在账上，次月销项大于进项就可以结转了