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晓海老师

职称： 会计中级职称

2016-06-21 23:03

你好，老师。是本公司开出的销售发票。4月产生销售，5月对帐，对帐单之后，会有单价调整，品质扣款，单价可否对应哪一笔数量金额，但是扣款就不一定了，有时候就对应哪种产品质量造成损失直接协议扣几千几百的，并不对应哪一笔数量金额。。。2、发出商品是代销科目。。。那我们这种当月销售，次开才开票的，成本，收入如何处理？好多都说没开票出处就用“发出商品”过度，次开票，根据发票确认收入，结转成本。。。

秋的华丽 追问

2016-06-21 23:15

老师，麻烦再问一下，没有代销协议，客户的销售订单（合同），或者发货单不可以？我们只想表达的意思是，这批发了货没开发票，没确认收入。。。或者能否教一下其它的更好的处理方法。。。我们这种当月销售，次月开票形式是不可避免的。。。。谢谢！

晓海老师 解答

2016-06-21 22:53

你好！只能开红字发票，做原科目冲红。发出商品是代销用的科目

晓海老师 解答

2016-06-21 23:06

你好！1、可以再5月份开发票的时候已折扣的形式吧4月的扣款开进去最合适。2、如果使用发出商品按规定要有代销协议的，

晓海老师 解答

2016-06-21 23:21

你好！按税务局规定只要满足销售确认条件不管是否开发票都可以确认收入，除非你们发货不减库存不做账务处理，不然就要确认收入

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相关问题讨论
你好！只能开红字发票，做原科目冲红。发出商品是代销用的科目
2016-06-21 22:53:47
你好 借；以前年度损益调整——主营业务成本 贷；库存商品——A产品 会影响 成本的
2018-08-01 08:25:08
一、结转完工产品的成本 借：库存商品 贷：生产成本 生产成本是借方余额或者是0，如果是负数的话，说明结转库存商品的金额结转多了。
2020-03-08 19:21:52
是的，主营业务成本要调整的，借：主营业务成本，贷：应交税费—应交增值税—进项税转出
2021-12-04 16:56:29
你好，不用紧的，调整一下就行 借：生产成本-工资 贷：生产成本-原材料
2019-02-28 22:17:18
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