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张乐老师

职称： 注册会计师,高级会计师,税务师,资产评估师

2020-06-25 19:32

你好，正常做分录就好，借  主营业务成本  贷 库存商品。  只是没有发票，年底汇算清缴需要纳税调增。

冰石 追问

2020-06-25 19:32

可是这样库存商品又容易出副库存呢。因为没有进货发票，库存商品借方也没有数据呀。

张乐老师 解答

2020-06-25 19:33

没有发票进货正常记。  借库存商品  贷  银行存款

冰石 追问

2020-06-25 19:36

老板的发票一直拿不回来，都汇算清缴了也拿不回来，总说开总说开也开不回来愁死。

冰石 追问

2020-06-25 19:37

因为有收入就必须得转成本。转成本还没有依据。

张乐老师 解答

2020-06-25 20:38

嗯，合同也没有吗？  进货后，入库单也没有？

冰石 追问

2020-06-25 20:40

没有，只是进货后付钱，可能卖的好坏有时调货方便。

冰石 追问

2020-06-25 20:41

每个月都没有进货票据，一次性开票，不及时也不

张乐老师 解答

2020-06-26 12:23

进货票据上有货品明细吧，有的话按这个入

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营业成本（存货采购成本）+营业税金及附加（含税收入/1.03*0.03*(7%+3%+2%))
2016-05-09 18:01:23
你好 销售商品收入并结转成本 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费—应交增值税 借；主营业务成本，贷；库存商品 销售服务收入并结转成本 借；应收账款 等科目 ， 贷；主营业务收入 ，应交税费—应交增值税 借；主营业务成本，贷；劳务成本
2020-07-06 16:47:37
你好，。如果是发生的2021年的，增值税=10.2/1.01*0.01%2B5/1.05*0.05
2021-04-23 17:12:39
你好，不是的，虽然一般纳税人是13%，最后缴纳的时候是销项-进项。如果进项多，那可能都不纳税。增值税如果开了专票，必须纳税。所以不能说明小规模一定有优势。
2020-05-27 19:55:18
本月小 规模纳税人应纳税额10.2/1.03*0.03%2B5/1.05*0.05
2021-05-03 15:00:40
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