请教老师：19年已确认的一笔广宣费，20年退回小部分，怎么做账呢？

若水 追问

2020-06-25 09:57

汇算清缴时广宣费没有超过标准

若水 追问

2020-06-25 09:58

19年确认费用时进项税已抵扣

郭老师 解答

2020-06-25 10:16

借银行存款，借销售费用负数贷进项转出。

郭老师 解答

2020-06-25 10:17

如果不修改19年的年报做这个

若水 追问

2020-06-25 10:20

老师不用通过以前年度损益调整科目吗？

郭老师 解答

2020-06-25 10:24

你要修改19年的年报吗
修改的话可以

郭老师 解答

2020-06-25 10:25

银行存款贷以前年度损益调整，进项转出借以前年度损益调整贷利润分配。

若水 追问

2020-06-25 10:37

老师这个修改的话是会影响19年的利润分配，不修改的话会影响20年的利润分配对吗？

郭老师 解答

2020-06-25 11:25

对的
是这么理解的