员工个税申诉未在公司工作过，他的工资怎么调整，补税怎么做账，财务报表怎么更改

力力 追问

2020-06-24 18:04

嗯  税局要求更改报表   补税

郭老师 解答

2020-06-24 18:06

之前的分录是怎么做的？

力力 追问

2020-06-24 18:07

劳务公司，工人工资，直接现金发放工资

郭老师 解答

2020-06-24 18:07

借主营业务成本贷应付职工薪酬是这么做的吗？

郭老师 解答

2020-06-24 18:08

如果是的话，修改你利润表的主营业务收入，还有资产负债表货币资金利润分配。

力力 追问

2020-06-24 18:09

借工程施工  袋现金

力力 追问

2020-06-24 18:09

没有计提 直接发放工资

郭老师 解答

2020-06-24 18:09

工程施工是不是最后结转到主营业务成本了？

力力 追问

2020-06-24 18:10

其实就是用这个人的安全员证书，今年他个税上面申诉未在公司任职过

力力 追问

2020-06-24 18:12

是，已经减少了成本，但是我不明白这个资产负债表上现金是不是也对应增加

郭老师 解答

2020-06-24 18:12

如果结转到了主营业务成本修改，你的利润表，还有资产负债表上面，按上面的做法就可以汇算清缴的时候，在纳税调整明细表第30栏里面填写。
这个情况找下个人
让个人跟专管员说下情况
就说申诉错了

力力 追问

2020-06-24 18:13

说了也没用，就让修改报表，补所得税

郭老师 解答

2020-06-24 18:14

安上面的来修改就可以，你还有不明白的，你可以再问。

力力 追问

2020-06-24 18:14

资产负债表现金是不是要调增

力力 追问

2020-06-24 18:15

所得税补交，做年度损益调整

郭老师 解答

2020-06-24 18:15

是的，现金在货币资金里面增加，然后利润分配增加。

郭老师 解答

2020-06-24 18:16

如果调整之后你们是盈利的，需要补所得税，用以前年度损益调整来做。