1. 会计学堂
  2. 会计问答
  3. 问答详情
送心意

文文老师

职称： 中级会计师,税务师

2020-06-24 16:54

借：应收账款  贷：主营业务收入 贷：应交税费-应交增值税

机灵的日记本 追问

2020-06-24 16:57

月底需要转出增值税吗

文文老师 解答

2020-06-24 16:59

月底不需要转出增值税
交税时  借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款

机灵的日记本 追问

2020-06-24 17:10

老师，本期预缴税的分录了

文文老师 解答

2020-06-24 17:17

本期预缴税 也是该分录  借：应交税费-应交增值税 贷：银行存款

机灵的日记本 追问

2020-06-24 17:18

是报税期这个月做吗

文文老师 解答

2020-06-24 17:22

是指交税的分录吗？

机灵的日记本 追问

2020-06-24 17:25

是的，比如说季报1月份，我是把这本期预缴税做到12月份还是1月份

文文老师 解答

2020-06-24 17:25

把这本期预缴税做到1月份

机灵的日记本 追问

2020-06-24 17:27

直接做到1月份就可以了

机灵的日记本 追问

2020-06-24 17:27

不用计提预缴税吗

文文老师 解答

2020-06-24 17:28

直接做到1月份就可以了

上传图片  
相关问题讨论
你好 1、小规模纳税人，计提增值税分录 借：应收账款等科目    ， 贷：主营业务收入  ，应交税费—应交增值税 2、小规模纳税人，计提附加税分录 借：税金及附加      ，   贷：应交税费—附加税
2022-03-28 09:39:15
借，应交税费-应交增值税 贷，银行存款。
2024-07-09 09:08:17
你好，是需要缴纳，还是免征了呢
2022-04-20 16:03:21
增值税不用计提的。
2023-04-06 11:23:26
小规模纳税人增值税会计分录可根据各种收入和支出情况进行编制，一般可以分为三种： 1、货物销售及相关收入： 应当按增值税的税率编制应税销售收入分录和应税营业税金及附加分录；分录主要是把收入直接分解到应税销售收入和应税营业税金及附加项目上。 2、购进货物及相关支出： 应当按增值税的税率编制应交增值税和应交营业税金及附加分录；分录的主要内容是把支出直接分解到应交增值税和应交营业税金及附加项目上。 3、应交增值税及相关支出：应当按照实际应交的金额编制增值税差额分录，差额应交分录和减免增值税分录；分录主要是把支出直接分解到应交增值税、应交增值税差额、差额应交增值税和减免增值税项目上。 应用案例： 例如，某公司在某月实际支出了3500元增值税，当月实际销售收入仅有3000元，则应当编制增值税差额分录，其分录如下： 应交增值税 3500.00 应付账款 3000.00 增值税差额 500.00
2023-02-24 20:20:43
还没有符合您的答案？立即在线咨询老师 免费咨询老师
精选问题
相似问题
最新问题
您正在与金牌答疑老师聊天
当前服务器繁忙，请稍后重试！
加入我们 联系我们 帮助中心 免责声明 投诉举报
权威认证： 安全联盟认证 行业示范证书 工商网监电子标识 全国公安机关 实名认证 双软认证 国家高新技术 影响力教育品牌 品牌价值机构 影响力教育机构 社会信赖职业教育品牌 知识产权认证证书

深圳快学教育科技有限公司 版权所有 未经许可 请勿转载 会计学堂仅提供会计学堂相关教材及教辅资料

粤公网安备 44030502000945号 粤ICP备19043111号 ICP证 粤B2-20160240 营业执照 出版物经营许可证 广播电视节目经营制作许可证

举报
取消
确定
请完成实名认证

应网络实名制要求，完成实名认证后才可以发表文章视频等内容，以保护账号安全。 (点击去认证)

取消
确定
加载中...