老师您好，我在填起初余额时应收帐款借方余额，填完之后试算不平衡，那相对应的贷放应该有什么呢？

负责的高山 追问

2020-06-24 15:24

因为之前他们没有系统账，都是手工记账，现在有的就是银行存款余额，还有一个就是应收帐款。

负责的高山 追问

2020-06-24 15:25

老师还有一个问题，就是如果我们有给供应商的钱，给多了，相当于他们账上还有我们的钱，这个就是预付账款余额是对的吗？

maize老师 解答

2020-06-24 15:33

那不平填写未分配利润 ，可以，可以还有余额

负责的高山 追问

2020-06-24 15:36

那如果我们欠供应商钱预付账款借方负数或者贷方余额填写都可以吗？起初余额的时候

负责的高山 追问

2020-06-24 15:39

老师，就是这个公司是做服装的有四家店，每家店铺股东还不一样，他们想把库存商品分配到每家店铺，咱们正常是借方：库存商品贷方：银行存款。销账时，借方：主营业务成本 贷方：库存商品。但是他们现在存在个问题就是这个钱是老板先垫付。然后现在老板就是想要回这个垫付的钱，那这个要怎么做账？

maize老师 解答

2020-06-24 15:47

只需要挂一个就可以，不要一个供应商挂几个，

maize老师 解答

2020-06-24 15:47

你这个内账可以设置下那个店的，这个可以设置，借方：库存商品-xx店贷方：银行存款。销账时，借方：主营业务成本 -xx店贷方：库存商品-xx店

负责的高山 追问

2020-06-24 15:56

第四步，现在这个老板想把剩下部分也想给店铺算成本这种可以吗

负责的高山 追问

2020-06-24 16:03

这个老板存在自己也在这个店铺占股，就是占大，然后现在这个老板就想让我记账的时候说，他给先付了10万了，那我得十万谁给我呢，然后我就不知道怎么解释这个问题了

maize老师 解答

2020-06-24 16:04

这个内账看你们那个几个股东的意思，

负责的高山 追问

2020-06-24 16:09

相当于就是今年进货，然后年底4家店铺没有盈利，然后这个再次进货的时候是大股东掏钱支付货款，那他的这笔钱他怎么算？是否算增加投资呢？

maize老师 解答

2020-06-24 16:19

你这个可以做借库存商品-xx店，贷其他应付款，大股东，这样就知道出多少，有单据这个贴后面， 可以算投资款下面

负责的高山 追问

2020-06-24 16:23

那我贷方记其他应付款之后，大股东这笔钱什么时候能收回，或者说他这个科目啥时候能冲？

maize老师 解答

2020-06-24 16:29

这个后续公司盈利就可以转回了，

负责的高山 追问

2020-06-24 16:34

那老师我能理解为就是第一笔去进货的钱我当时记其他应付款，然后后期比如今年盈利了10万，那我这个10万要冲回其他应付款？不是这种吧？股东们还存在个就是盈利的这个10万还会去分红

maize老师 解答

2020-06-24 16:38

你这个看你们协商那个投资款多少，那这个做借银行 贷实收资本这样的，

maize老师 解答

2020-06-24 16:39

后续超过投资款这个做其他应付款这个

负责的高山 追问

2020-06-24 16:43

老师，我想起来就是贷方其他应付款不是负债增加了么。老板当时垫款的时候

maize老师 解答

2020-06-24 16:57

是的这个是需要还给老板的，这个，做贷其他应付款

负责的高山 追问

2020-06-24 17:04

但是老师，我现在做的这个是站在老板的角度看这个的话就是老板的负债增加了呀，就是相当于老板要给人付款这些

maize老师 解答

2020-06-24 17:08

不是公司角度是这个负债增加，你这个老板角度，那是需要收回的，不是做投资款，那这个老板个人就角度是其他应收款这个，需要还给对方

负责的高山 追问

2020-06-24 17:14

哦哦，对，我现在是做公司账，那我其他应付款到时候可以就是有二级挂大股东名字么？

maize老师 解答

2020-06-24 17:19

可以的，这个可以的，你看投资款到账吗，没有就挂实收资本下面