老师，有个问题:母公司欠某股东20000元，该股东（为子公司法人）从子公司借款20000元，该股东想互抵了，分录怎样做？

纤语 追问

2020-06-23 17:26

两个公司都兼着呢

玲老师 解答

2020-06-23 17:31

您好，您想做哪个企业的帐？

纤语 追问

2020-06-23 17:35

我两个公司的都做，母子公司财务都是我

玲老师 解答

2020-06-23 18:00

你好 要写个三方协议
母公司 ：借其他应付款 贷银行存款

子公司：借银行存款 贷其他应收款

纤语 追问

2020-06-23 18:09

怎样写呀

玲老师 解答

2020-06-23 18:14

就是按照实际情况，谁欠谁的钱？然后现在三方顶帐，三方签字盖章，

纤语 追问

2020-06-23 18:18

母公司挂账分录:借  管理费用
贷  其他应付款～m股东
子公司挂账分录:
借 其他应收款～m股东
贷  银行存款

纤语 追问

2020-06-23 18:18

怎样冲呢

纤语 追问

2020-06-23 18:20

不产生收支现金

玲老师 解答

2020-06-23 18:26

您好，您上面写那个分录和上面说的那笔业务是一样的，就是我给你写的那两笔分录，这个正常是冲往来，不用缴纳税款的

玲老师 解答

2020-06-23 18:27

用银行冲不产生现金。

纤语 追问

2020-06-23 18:30

您写的涉及到银行存款增减了，但实际并为涉及

纤语 追问

2020-06-23 18:32

您写的子公司收到20000还款，但实际并没有收到该笔款项，是和母公司的互抵了，没有还款

纤语 追问

2020-06-23 18:44

您写的分录子公司增加银行存款20000，实际没有收款，那么这虚增20000元怎么处理

玲老师 解答

2020-06-23 18:46

你好， 两个公司直接抵   没法平账。

纤语 追问

2020-06-23 18:51

知道了，谢谢

玲老师 解答

2020-06-23 18:53

不客气，如果您这个问题已经解决， 希望对我的回复及时给予评价。不清楚的还可以继续 追问！！